В условиях развития «массового», «ритейлового» лизинга, активизации работы лизингодателей с малыми предприятиями значительно выросли и риски лизинговых операций. Эти риски вызваны рядом причин: неплатежеспособностью клиентов, недостаточной проработкой правовых и налоговых аспектов сделки, недостаточно высоким уровнем развития риск-менеджмента в некоторых лизинговых компаниях, а зачастую и мошенничеством со стороны поставщиков и лизингополучателей. Учебный курс призван обобщить все основные источники рисков лизинговых операций и передать слушателям опыт наиболее успешных компаний в каждой из областей управления риском.
Первый день курса посвящен экономической безопасности лизинговых операций. Эта тема наиболее злободневная в настоящее время, поскольку среди контрагентов лизинговых компаний появляется все больше мошенников, и эти мошенники используют все более сложные схемы. В рамках первого дня опытом предотвращения убытков от мошенничества поделятся руководители служб безопасности крупных лизинговых компаний, а также независимых агентств экономической безопасности. В этот день будет также рассказано о проекте по созданию Базы недобросовестных партнеров лизинговых компаний, который ведет «Дискавери лизинг».
Второй день курса посвящен налоговым рискам лизинговых операций: прежде всего, это вопросы возмещения НДС, спорные вопросы возвратного лизинга и квалификация сделки в качестве лизинговой судами и налоговыми органами.
Третий день курса посвящен риск-менеджменту в лизинговой компании. В рамках этого дня рассматривается тема оценки надежности лизингополучателей и экспертизы инвестиционных проектов лизинговой компанией. Такая оценка является ключевым способом управления кредитным риском. Вторая тема в этот день – методы управления лизинговым портфелем с целью снижения рисков.
Основная тема четвертого дня курса - обеспечение исполнения обязательств лизингополучателя и взыскание денежных средств с недобросовестных лизингополучателей: опыт лизинговых компаний, то есть правовые риски лизинговых сделок и способы их устранения. Кроме того, в этот день о своем опыте расскажут специализированные организации, деятельность которых направлена на снижение рисков – страховые компании, коллекторские агентства и бюро кредитных историй.
Пятый день курса посвящен взаимодействию лизинговых компаний с Федеральной Службой по Финансовому Мониторингу. Представители ФСФМ РФ расскажут о наиболее актуальных вопросах взаимодействия их службы с лизинговыми компаниями. Речь пойдет об интерпретации Службой основных положений Закона 115-ФЗ, а также об определении суммы договора лизинга для подачи данных в ФСФМ РФ, сроки подачи данных, содержание передаваемых сведений, объект сведений (договора купли-продажи предмета лизинга, отдельные лизинговые платежи, авансы, выкупная стоимость и т.п.). Будут рассмотрены также такие вопросы как определение участников операций с денежными средствами, о порядке фиксации сведений об операциях и участниках операций, о применении мер ответственности за нарушение законодательства о противодействии легализации доходов, полученных преступным путем.
Курс ориентирован на руководителей лизинговых компаний, финансистов, юристов, сотрудников служб безопасности и всех специалистов, которые в своей деятельности должны управлять экономическими, юридическими, налоговыми, операционными и прочими рисками лизинговых операций.
ПРОГРАММА КУРСА
УЧЕБНЫЙ КУРС «УПРАВЛЕНИЕ РИСКАМИ И БЕЗОПАСНОСТЬ ЛИЗИНГОВЫХ ОПЕРАЦИЙ» 22 - 26 сентября 2008 г.
Организатор: DISCOVERY Leasing Advisory Services www.dlas.ru
22 сентября: Экономическая безопасность лизинговых операций
• Опыт работы службы экономической безопасности лизинговой компании. Типичные мошеннические схемы в лизинговых операциях, пути их распознавания и предотвращения.
• Опыт независимых агентств экономической безопасности по предотвращению мошенничества и снижению рисков лизинговых операций
• Создание и использование Базы недобросовестных партнеров лизинговых компаний
23 сентября: Налоговые риски лизинговых операций
• Налоговые риски лизинговых операций: актуальные проблемы и пути решения, арбитражный опыт.
24 сентября: Управление рисками лизинговых операций
• Оценка надежности лизингополучателей и экспертиза инвестиционных проектов лизинговой компанией.
• Управление портфельными рисками лизинговых операций.
25 сентября: Управление рисками лизинговых операций
• Обеспечение исполнения обязательств лизингополучателя и взыскание денежных средств с недобросовестных лизингополучателей: опыт лизинговых компаний.
• Страхование финансовых и имущественных рисков в лизинге.
• Опыт коллекторских агентств по управлению просроченной дебиторской задолженностью.
• Услуги Бюро кредитных историй для снижения рисков лизинговых операций.
26 сентября: Взаимодействие с Федеральной Службой по Финансовому Мониторингу
• Взаимодействие лизинговых компаний с Федеральной Службой по Финансовому Мониторингу: опыт, практика и спорные вопросы.
• Понятие операции с денежными средствами и иным имуществом. Сумма операции, дата операции.
• Участники операций с денежными средствами и иным имуществом.
• Направление уведомлений в ФСФМ РФ, порядок оформления и фиксации сведений об операциях и участниках операций.
• Правила внутреннего контроля.
• Применение мер ответственности за нарушение законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, или финансированию терроризма.
